從支撐企業(yè)經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)金流來看,啟迪環(huán)境實(shí)現(xiàn)了2024年前三季度現(xiàn)金流凈額5.47億元,企業(yè)在今年經(jīng)營(yíng)狀況良好,且現(xiàn)金流量相比去年同期增加了2.37%,資金鏈運(yùn)作正常,這可能與部分應(yīng)收賬款的回收有關(guān)。
從資產(chǎn)負(fù)債表看,啟迪環(huán)境在Q3期末應(yīng)收賬款43.97億元,與期初相比增加了1.83億元,這可能源于仍有一些企業(yè)負(fù)責(zé)項(xiàng)目的款項(xiàng)支付未到位,且能看出,啟迪環(huán)境在應(yīng)收款討回之路上還任重而道遠(yuǎn)。
凈利潤(rùn)方面,啟迪環(huán)境在Q3營(yíng)業(yè)收入雖降低了5.35%,但歸母凈利潤(rùn)卻直線式下墜,減少了846%,這可能系由于企業(yè)參股公司——桑頓新能源科技有限公司的破產(chǎn)重組后確認(rèn)的較大金額投資損失。啟迪環(huán)境手持桑頓新能源22.7673%股權(quán),由于桑頓新能源被申請(qǐng)破產(chǎn)重組后產(chǎn)生的一系列財(cái)務(wù)問題難以解決,對(duì)啟迪環(huán)境構(gòu)成了長(zhǎng)期股權(quán)投資財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的重大不利影響。除此之外,啟迪環(huán)境在第三季度財(cái)務(wù)費(fèi)用負(fù)擔(dān)依然只重不輕。
啟迪環(huán)境2024年第三季度ROE為-25.35%,同2023年Q3加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率相比減少了23.16%。
啟迪環(huán)境2024年Q1-Q3在環(huán)衛(wèi)板塊業(yè)務(wù)方面表現(xiàn)突出,運(yùn)行和待運(yùn)行項(xiàng)目覆蓋廣東、浙江、海南、湖北、甘肅等地,今年開年便拿到2個(gè)億級(jí)環(huán)衛(wèi)服務(wù)項(xiàng)目:繼1月23日中標(biāo)宜昌市西陵區(qū)(不含葛洲壩區(qū)域)環(huán)衛(wèi)作業(yè)項(xiàng)目(1.19億元)后,接連中標(biāo)金昌市金川區(qū)2024-2027年環(huán)衛(wèi)市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)服務(wù)采購(gòu)項(xiàng)目(1.25億元)。
啟迪環(huán)境在第三季度承載著巨大的財(cái)務(wù)壓力,一方面參股公司破產(chǎn)重組所帶來的計(jì)提減值等相關(guān)程序所涉金額巨大;另一方面企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用等營(yíng)業(yè)成本金額并未得到有效控制,在這期間,企業(yè)的利潤(rùn)等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)受到重大影響,但企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量趨勢(shì)在2024年Q1回落到8732萬之后,Q2、Q3均穩(wěn)步增長(zhǎng)。